Cél: anyagi biztonság megteremtése a nyugdíjas években, öngondoskodás, plusz nyugdíjszolgáltatás 

Belépés: 16. életév betöltése után önkéntesen Belépési nyilatkozat kitöltésével, melynek elfogadását a pénztár záradék kiállításával tanúsít. Tagsági okirat. 

Tagdíj: minimum a pénztár alapszabályában meghatározott legkisebb összeg. A pénztár a befizetésekről egyéni számlát vezet. Az adóév folyamán befizetett tagdíjról a pénztár igazolást állít ki.

Adókedvezmény: az igazoláson szereplő összeg 20%-a, melyet az adóhivatal a pénztártag egyéni számlájára utal, ha a tag az adóévről szóló adóbevallásában ezt kéri. Adókedvezmény maximum 150 000 forint lehet a többi önkéntes pénztárral együttvéve.

Munkáltatói hozzájárulás: a munkáltató munkavállalójának tagdíjfizetését átvállalhatja részben vagy egészben a pénztárral kötött szerződés alapján. A munkáltatói hozzájárulás után természetesen adókedvezmény nem jár.

Hozam: az egyéni számlán jóváírt összeg a pénztári vagyon befektetésének eredményéből. 

Költség: az egyéni tagdíjból és munkáltatói hozzájárulásból levonásra kerülő összeg a pénztár működési költségeire és fizetőképesség fenntartására

Várakozási idő a belépéstől számított 10 év, amikor a magánszemély a pénzéhez juthat, kivéve ha ez idő alatt eléri a nyugdíjkorhatárt ( ez esetben azonnal jogosult a nyugdíjszolgáltatásra ). 10 év után a hozam felvehető adómentesen, a tőke adóköteles. Ezután 3 évente egyszer történhet kifizetés.

Tagi kölcsön: a pénztártag által felvehető visszafizetendő kölcsön a pénztár alapszabálya szerint

Öröklés: a pénztártag halála esetén a tag által megjelölt kedvezményezett(ek), ennek hiányában a törvényes örökös(ök)

A nyugdíjpénztár kizárólag nyugdíjszolgáltatást nyújthat egy összegben vagy járadék formájában a nyugdíjkorhatár elérése esetén. 

Nyugdíjkorhatár az öregségi nyugdíjkorhatár elérése, továbbá az az időpont, amikortól a pénztártag részesül

• öregségi nyugdíjban
• korhatár előtti ellátásban
• szolgálati járandóságban
• balettművészeti életjáradékban
• átmeneti bányászjáradékban
• rokkantsági ellátásban
• a Magyar Alkotóművészeti Közalapítvány által folyósított ellátásokról szóló kormányrendelet alapján folyósított öregségi, rokkantsági nyugdíjsegélyben (nyugdíjban)
• növelt összegű öregségi, munkaképtelenségi járadékban vagy nyugdíj előtti álláskeresési segélyben 
• amikortól a pénztártag a honvédek jogállásáról szóló törvény vagy a rendvédelmi feladatokat ellátó szervek hivatásos állományának szolgálati jogviszonyáról szóló törvény szerinti nyugdíj előtti rendelkezési állományba áthelyezésre kerül

1993. évi XCVI. törvény az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról